Налоговый вычет за лечение зубов: что это и как получить

Налоговый вычет — это возможность вернуть часть уплаченных налогов или сократить налогооблагаемую базу за счет расходов на определенные цели, включая лечение. НК РФ предоставляет несколько видов социальных возвратов. Одним из них является социальный вычет на медуслуги, в том числе включающий затраты на обращение в стоматологию. Согласно ст. 219 пп.3 п.1 НК РФ налогоплательщики вправе получить ежегодный возврат за оплату лечения до 120 000 руб.

Не упустите возможность вернуть часть средств, уплаченных на лечение зубов в Atribeaute Dental Boutique в Санкт-Петербурге. Мы подготовим пакет необходимых документов для оформления вычета.

Возможность доступна для физических лиц, выплачивающих подоходный налог (НДФЛ) по ставке 13 %. Возврат возможен за оплату собственного лечения, супруга, детей до 18 лет, родителей. Самозанятые, ИП и безработные не могут претендовать на налоговый возврат, поскольку с их дохода НДФЛ не удерживается.

Сколько средств можно вернуть за лечение

Лимит социального налогового вычета за услуги медицинских учреждений составляет 120 000 рублей. Это значит, что налогоплательщик может вернуть до 13 % от этой суммы, что эквивалентно 15 600 рублям.

Пример: год назад вы оплатили лечение зубов на сумму 30 000 рублей, 45 000 рублей — на операцию отцу и 15 000 на оплату обучения ребенка. Вернуть вы сможете не более 15 600 рублей.

При оплате дорогостоящего лечения величина вычета не ограничивается суммой в 120 тысяч рублей. Вы вправе получить 13% от понесенных расходов без ограничений. Возврат не суммируется с прочими соц.вычетами.

Пример расчета

Приведем пример вычислений вычета за лечение зубов. Представьте, что ежемесячный доход составляет 60 000 рублей. Суммарный доход за год — 720 000 рублей. Величина подоходного налога — 93 600 рублей. За этот период вы воспользовались стоматологическими услугами в клинике на сумму 150 000 рублей, например, лечение кариеса и десен. Поскольку услуги не относятся к дорогостоящему лечению, то вернуть удастся 15 600 рублей.

Сколько раз можно воспользоваться вычетом

Налоговый вычет можно получать ежегодно, если в календарном году были соответствующие расходы. Это значит, что если вы каждый год оплачиваете лечение зубов, то ежегодно можете подавать документы на возврат и получать часть уплаченного налога.

Оформить заявление можно в течение 3 лет после оплаты услуг. Таким образом, в 2025 году возможно получение вычета на последние 3 года, не считая текущего. При выборе возврата налога через работодателя важно помнить, что подача заявления возможна только в том году, в котором предоставлена услуга. Если расходы превысили ежегодный доход, облагаемый налогом, или установленное ограничение, то остаток не переносится на следующий год.

Как вернуть налоговый вычет за лечение зубов

Существует два способа получения налогового вычета за лечение:

Через ФНС. Для этого необходимо подать декларацию 3-НДФЛ после завершения налогового периода.
Через работодателя. В этом случае вернуть средства можно в течение года, что позволяет не ждать окончания налогового периода. Для этого необходимо получить извещение в инспекции о праве на возврат налога и предоставить его работодателю.

Выбор конкретного решения, зависит от ваших целей и личных предпочтений. Поговорим об этапах оформления налогового вычета. Порядок получения выглядит следующим образом:

Сбор документов. Необходимо собрать документацию, подтверждающую расходы на лечение, включая чеки, квитанции и договоры. Для этого обратитесь в клинику, услугами которой пользовались.
Подача налоговой декларации (если вы выбираете способ через ФНС). Для этого нужно заполнить форму 3-НДФЛ и предоставить ее в ФНС вместе с комплектом документов.
Ожидание проверки. Налоговая инспекция проверяет поданные документы в течение 3 месяцев. В случае положительного решения средства будут перечислены на указанный расчетный счет.
Предоставление справки на работу. В случае оформления через работодателя необходимо подтвердить права на вычет через ФНС и принести его по месту работы. В этом случае вы освободитесь от необходимости уплаты подоходного налога до того момента, пока вам не будет возвращена положенная сумма.

На сегодняшний день подать заявление на налоговый вычет можно онлайн на сайте ФНС. Это позволит сэкономить время на посещение налоговой инспекции.

Необходимые документы

Для оформления возврата налогов понадобятся следующие документы:

Копия паспорта.
Декларация 3-НДФЛ (при подаче через ФНС).
2-НДФЛ с места работы.
Договор со стоматологической клиникой на получение стоматологических услуг.
Лицензия медучреждения на осуществление медицинской деятельности.
Чеки, квитанции, банковские выписки, которые подтверждают факт оплаты лечения.
Документ об оплате услуг стоматологического центра для представления в ФНС.
Подтверждение права на вычет (при оформлении через работодателя).
Документы, подтверждающие родство (свидетельство о браке или о рождении ребенка), если вы оплатили лечение родственникам.

Оформление налогового вычета за лечение зубов — это эффективный способ вернуть часть средств, затраченных на поддержание здоровья, что позволяет снизить финансовую нагрузку и повысить доступность качественного медицинского обслуживания.